Kontrole przeprowadzone w 2007 r.

Jednostka kontrolująca:
Wojewódzki Urząd Pracy w Katowicach

Charakter kontroli:
Audyt

Zakres tematyczny kontroli:
Prawidłowa i efektywna realizacja projektu zgodnie z zawartą umową oraz aneksami do umowy, w szczególności:

• przestrzeganie poprawności kwalifikowania wydatków oraz sprawdzenie rzetelności sprawozdań,
• przestrzeganie procedur wyboru wykonawców zgodnie z przepisami ustawy - Prawo zamówień publicznych,
• poprawność podpisywanych umów związanych z realizowanym projektem,
• przestrzeganie zasad przechowywania dokumentów związanych z realizacją projektu,
• przestrzeganie zasad oznakowania dokumentacji oraz pomieszczeń, w których realizowany jest projekt zgodnie z wytycznymi UE,
• przestrzeganie zgodności podejmowanych działań w ramach projektu z założeniami programu SPO RZL oraz politykami Wspólnotowymi.
  

Termin kontroli:
28 - 30 maja 2007 r.

Wynik kontroli:
W wyniku przeprowadzonych czynności kontrolnych nie stwierdzono nieprawidłowości. Projekt realizowany jest z obowiązującymi wymogami.

Uwagi:

Jednostka kontrolująca:
Śląski Urząd Wojewódzki w Katowicach

Charakter kontroli:
Kontrola problemowa

Zakres tematyczny kontroli:
Ocena prawidłowości przestrzegania obowiązujących przepisów prawnych w zakresie rejestracji osób bezrobotnych i poszukujących pracy oraz udzielania informacji klientom urzędu.

Termin kontroli:
19 - 22 czerwca 2007 r.

Wynik kontroli:
W toku czynności kontrolnych ustalono, iż zadania związane z rejestracją osób bezrobotnych i poszukujących pracy oraz udzielaniem informacji klientom urzędu są realizowane prawidłowo. Jednocześnie, w wyniku badania akt osób poszukujących pracy w trzech przypadkach stwierdzono brak potwierdzenia przedłożenia do wglądu dokumentu uzasadniającego przyjęcie ich do ewidencji poszukujących pracy (tj. kopii świadectwa pracy lub umowy o pracę), co jest niezgodne z przepisami § 3 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Gospodarki i Pracy z dnia 26 listopada 2004 r. w sprawie rejestracji bezrobotnych i poszukujących pracy (Dz. U. Nr 262, poz. 2607 z późn. zm.).

Uwagi:

Jednostka kontrolująca:
Starostwo Powiatowe w Cieszynie

Charakter kontroli:
Kontrola problemowa i sprawdzająca

Zakres tematyczny kontroli:
Sprawdzenie przestrzegania przez jednostkę realizacji procedur kontroli finansowej oraz przeprowadzenie wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania  wydatków w zakresie 5% wydatków planu finansowego w 2006 r.

Termin kontroli:
09 - 13 lipca 2007 r.

Uwagi:

Jednostka kontrolująca:
Państwowa Inspekcja Pracy w Katowicach

Charakter kontroli:
Kontrola problemowa i sprawdzająca

Zakres tematyczny kontroli:
Przedmiotem kontroli było sprawdzenie stanu przestrzegania przepisów prawa pracy dotyczących zatrudniania osób niepełnosprawnych. Kontrola została przeprowadzona na wniosek Dyrektora Anny Stefaniak-Bacza z dn. 30.08.2007 r., (data wpływu do OIP Katowice 30.07.2007 r.) w związku z zatrudnianiem osoby zaliczonej do umiarkowanego stopnia niepełnosprawności. Pismo znak KO-0750-1/AK/007. Skontrolowano pomieszczenia, w których zorganizowano stanowiska pracy osób niepełnosprawnych.

Termin kontroli:
 24 września 2007r.

Uwagi:

Jednostka kontrolująca:
Komisja rewizyjna Rady Powiatu Cieszyńskiego

Charakter kontroli:
Kontrola problemowa

Zakres tematyczny kontroli:

• pozyskiwanie i wykorzystanie funduszy europejskich w 2006 r.,
• współpraca z samorządami gminnymi w zakresie obsługi osób bezrobotnych w 2006 r. i I półroczu 2007 r.
• wdrażania i efektów prowadzonych programów aktywnego przeciwdziałania bezrobociu w 2006 r.

Termin kontroli:
07 sierpnia 2007 r.

Wyniki kontroli:
Po zapoznaniu się z wynikami kontroli w powołanym wyżej zakresie przedstawionymi przez zespół kontrolny komisja rewizyjna Rady Powiatu Cieszyńskiego postanowiła nie wydawać zaleceń w zakresie przedmiotu kontroli Zarządowi Powiatu Cieszyńskiego. Wskazuje jednak na:

• potrzebę zapewnienia możliwości pozyskiwania wykwalifikowanej kadry urzędniczej,
• konieczność zaplanowania przeniesienia urzędu do budynku bardziej odpowiadającego prowadzeniu aktywnych form pracy z bezrobotnymi.

Uwagi:

Jednostka kontrolująca:
Fundacja Fundusz Współpracy
Jednostka Finansująco-Kontraktująca

Charakter kontroli:
Wizyta monitorująca

Zakres tematyczny kontroli:
Zbadanie zgodności działania urzędu z obowiązującymi przepisami prawnymi dotyczącymi poradnictwa zawodowego oraz działalności Klubu Pracy.

Termin kontroli:
11 września 2007 r.

Wyniki kontroli:
Brak zaleceń

Uwagi:

Jednostka kontrolująca:
Śląski Urząd Wojewódzki w Katowicach

Charakter kontroli:
Kontrola problemowa

Zakres tematyczny kontroli:
Realizacja zaleceń pokontrolnych w zakresie oceny prawidłowości wydawanych decyzji administracyjnych i przestrzegania przepisów ustawy z dnia 20.04.2004 r. o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy oraz przepisów wykonawczych do ww. ustawy - wydanych w dniu 03.06.2006 r. w wyniku kontroli przeprowadzonej w okresie 24.04.2006 r. do 28.04.2006 r.

Termin kontroli:
od 12 listopada 2007 r. do 19 listopada 2007 r., z wyłączeniem dni 13-19 listopada 2007 r.

Wyniki kontroli:
W toku kontroli stwierdzono, iż zalecenia pokontrolne z dnia 03.06.2006 r. zostały w pełni zrealizowane.

Uwagi:

Jednostka kontrolująca:
Kancelaria Audytorska GASPARD Sp. z o.o.

Charakter kontroli:
Audyt

Zakres tematyczny kontroli:
Celem audytu jest ocena, że realizacja projektu przebiega zgodnie z umową i wnioskiem o dofinansowanie projektu. Efektem audytu ma być uzyskanie przez jednostkę audytowaną racjonalnego zapewnienia, że wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowane, dokumenty finansowe odzwierciedlają rzeczywiście zrealizowane działania, wnioski o płatność są zgodne z wymaganiami zawartymi w umowie oraz poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, sprawozdania z realizacji projektu odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom.
Audytem objęto:

• zgodność realizacji projektu "Akademia Ekonomii Społecznej" z umową o dofinansowanie, wnioskami o płatność, harmonogramem realizacji, uprawnieniami Beneficjentów Ostatecznych do udziału w projekcie,
• sprawdzenie kwalifikowalności poniesionych wydatków, sposobu ich dokumentowania i ujęcia na wyodrębnionym rachunku bankowym oraz wyodrębnionych kontach w planie kont beneficjenta, zgodności kwot wynikających z wniosków o płatność z zapisami księgowymi,
• analizę stosowanych procedur kontroli wewnętrznej,
• sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu, potwierdzenie wykonania zamówionych usług w ramach projektu,
• sprawdzenie sposobu monitorowania projektu i osiągania celu projektu,
• sprawdzenie prawidłowości i rzetelności prowadzenia działań informacyjnych i promocyjnych kierowanych do opinii publicznej w zakresie finansowania realizacji Projektu przez Unię Europejską,
• sprawdzenie poprawności stosowanych procedur przetargowych zgodnie z ustawą o zamówieniach publicznych,
• analizę ścieżki wydatku od przedłożenia wniosku o płatność do poszczególnych dowodów księgowych.

Termin kontroli:
19 - 22 listopada 2007 r.

Wyniki kontroli:
Audytorzy nie stwierdzili istotnych nieprawidłowości, które mogłyby wpłynąć negatywnie na realizację projektu.
W zakresie księgowości projektu stwierdzono brak stosowania rozszerzenia analitycznego konto księgowych na dekretach umieszczanych na dokumentach księgowych związanych z realizacją projektu. Zestawienie kont analitycznych obowiązujących w ramach projektu zostało wprowadzone w jednostce zarządzeniem nr 2/2007 w sprawie planu kont dla audytowanego projektu. Pomimo tego faktu stwierdzono, iż operacje gospodarcze związane z realizacją projektu są prawidłowo ewidencjonowane na wyodrębnionych kontach.
Stwierdzone uchybienie nie ma charakteru systemowego, gdyż jednostka audytowana posiada odpowiednie regulacje dotyczące planu kont dla projektu, które są stosowane do wyodrębniania ewidencji operacji związanych z realizacją projektu, a uchybienie polega jedynie na niepełnej dekretacji dokumentów księgowych.

Uwagi: